（一）董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

（二）董事會多元化及獨立性：

董事會多元化：
本公司除「公司章程」外，另訂有「董事選舉辦法」明確規定選任董事採公平、公正、公開程序，並依本公司「公司治理實務守則」規範董事會成員組成除應考量多元化方針外其董事會成員整體應具備之能力如下：
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。

董事會獨立性：
本公司現任董事會成員由7席董事組成，女性董事2席次，其中包含4席專業的獨立董事，其佔比重57%，且本公司已於110年股東臨時會全面改選，廢止監察人制並組成審計委員會獨立行使職權。
本公司4位獨立董事並無證券交易法第26條之3第3項及第4項規定之情事，包括董事間具有配偶及二親等以內親屬關係之情形。

董事會成員多元化政策落實情形如下表：

（一）董事會運作情形：

（二）董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
證交法第14條之3所列事項：本公司於110年4月1日股東臨時會選任三席獨立董事，並依法成立審計委員會，依據證券交易法第14條之5規定，本公司不適用同法第14條之3規定，有關證券交易法第14條之5所列事項之說明，請參閱審計委員會運作情形。

除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。

董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

（三）當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

1. 董事會運作均依本公司訂定之「董事會議事規則」進行，並嚴格遵循此規範，其執行情形良好。
2. 傳達相關進修課程給予董事會成員，並協助安排進修，以增進吸取新知識及維持專業優勢。
3. 本公司已設立薪資報酬委員會，更能有效建立符合公司價值創造最佳化之薪酬制度。
4. 本公司自願設置審計委員會，強化公司治理以提升公司競爭力。

本公司已建立「董事會績效評估辦法」，董事會並於109年 12 月通過「董事會績效評估辦法」，以發揮董事會成員自我鞭策，提昇董事會運作之功能。內部董事會績效評估每年執行一次；外部董事會績效評估則至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行一次。

一、評估對象：本公司董事會評估之範圍，包括董事會、功能性委員會及個別董事成員之績效評估。

二、評估方式：包括董事會自評、功能性委員會自評及董事成員自評問卷。

三、評估標準：

董事會績效評估之衡量項目至少應含括下列五大面向：

1. 對公司營運之參與程度。
2. 提升董事會決策品質。
3. 董事會組成與結構。
4. 董事的選任及持續進修。
5. 內部控制。

董事成員（自我或同儕）績效評估之衡量項目應至少含括下列六大面向：

1. 公司目標與任務之掌握。
2. 董事職責認知。
3. 對公司營運之參與程度。
4. 內部關係經營與溝通。
5. 董事之專業及持續進修。
6. 內部控制。

功能性委員會績效評估之衡量項目應至少含括下列五大面向：

1. 對公司營運之參與程度。
2. 功能性委員會職責認知。
3. 提升功能性委員會決策品質。
4. 功能性委員會組成及成員選任。
5. 內部控制。

四、評估結果運用：本公司董事會及功能性委員會績效評估結果如下：

本公司董事會績效評估結果將作為遴選或提名董事時之參考依據；並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。

本公司審計委員會主要職責係以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並對董事會負責，且將所提議案交由董事會決議。

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

（1）112年度審計委員會開會6次（Ａ），獨立董事出列席情形如下：

（2）113年度審計委員會開會8次（Ａ），獨立董事出列席情形如下：

（3）114年度審計委員會開會2次（Ａ），獨立董事出列席情形如下：

審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。

證券交易法第14條之5所列事項：

除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）。

本公司薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，忠實履行下列職權，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。

（1）訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
（2）定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

112年度薪資報酬委員會開會5次（A），委員出席情形如下：

113年度薪資報酬委員會開會1次，委員出席情形如下：

本公司薪資報酬委員會開會、檢討與評估本公司薪資報酬資訊如下：

成立資通安全推動組織，組織配置適當之人力、物力與財力資源，並指派適當人員擔任資安專責主管及資安專責人員，以負責推動、協調監督及審查資通安全管理事項。

訂定資通安全政策及目標，由副總經理以上主管核定，並定期檢視政策及目標且有效傳達員工其重要性。

訂定資通安全作業程序，包含核心業務及其重要性、資通系統盤點及風險評估、資通系統發展及維護安全、資通安全防護及控制措施、資通系統或資通服務委外辦理之管理措施、資通安全事件通報應變及情資評估因應、資通安全之持續精進及績效管理機制等。

所有使用資訊系統之人員，每年接受資訊安全宣導課程，另負責資訊安全之主管及人員，每年接受資訊安全專業課程訓練。

對應資安管理事項及投入之資源方案如下：

為促進職場多元化及性別平等政策，已訂定「工作場所性騷擾防治措施申訴及懲戒辦法」，並積極推動職場性別平等，如：公平公正的績效考核與晉用制度、支持女性擔任管理職、重視女性家庭照護等，為提供受僱者、派遣勞工及求職者免於性騷擾之工作及服務環境，公司採取適當之預防、糾正、懲戒及處理措施。

我們確保聘僱時不因性別、國籍、宗教、政治立場、婚姻狀況而影響聘僱條件，或有薪資上之差別待遇；以強化員工多樣性、並以內部多元培訓與人才發展管道，確保落實並創造多元平等的職場環境。

112年度落實該政策之具體情形，如下：

為防止職業災害，保障工作者安全及健康，以建構健康幸福職場，本公司訂定「安全衛生工作守則」。並積極推動員工人身健康及工作環境安全之保護措施，如下：

員工福利：

• 本公司提供員工休息空間、飲料零食吧、定期健康檢查、員工生日假、特約商店折扣、員工團體保險、員工介紹獎金、舉辦年度春酒、節慶獎金、遊戲紅利點數、按摩服務、久任旅遊補助。
• 依法成立職工福利委員會：公司致力營造一個和諧的勞資關係，更戮力健全員工之福利，除依法成立職工福利委員會，並於每月提撥福利金，且經由福委會，每年訂定年度計畫，辦理的各項活動，如：員工旅遊、聚餐活動、婚喪喜慶金、生育祝賀金。
• 員工社團補助：本公司成立藝文社及運動休閒社，入社比率分別為51.43%及11.43%。
• 員工酬勞：為激勵所有同仁共同為本公司目標努力，員工酬勞係依本公司章程規定，於本公司當年度獲利提撥百分之三至百分之十計算之。

提撥金額：舊制依據112年度對帳單，新制依據112年全年度繳款單。

本公司認同並自願盡力遵循「世界人權宣言」、「聯合國全球盟約」及國際勞工組織的「工作基本原則與權利宣言」等國際公認之人權規範與原則，尊重人權公約所訂定之保障，並公布於本公司網站。

本公司每年定期對合作的供應商進行評核，評核內容包含：環境保護、人權及勞工福利、道德操守及誠信，並勉勵供應商除維持遊戲品質及技術支援外，也能夠與本公司一同善盡應永續發展責任，如有違反誠信原則，其對環境與社會有顯著影響或損害時，進而造成本公司損害或商譽受損時，本公司須進一步採取求償流程。

本公司陸續勉勵所有供應商簽屬「供應商企業社會責任承諾書」，宣告確實履行社會責任，並承諾禁用童工、反歧視、禁止強迫勞動、落實薪資福利、打造安全及健康的工作環境、推動環境保護、反賄賂與反貪腐等事項。

簽署供應商：

本公司每年皆會舉辦公益活動，呼應「聯合國永續發展目標（SDGs）」。希望藉由公司本身的積極參與，發揮企業影響力，吸引更多願意為社會付出的夥伴一同為打造美好環境而努力。

「樂心公益．由我做起」- 公益捐獻
本公司董事長 梁敏永先生號召員工，一起捐出舊衣物，短短四天共募集到20箱約600件以上衣物，所有舊衣全部捐給伊甸社會福利基金會，以實際行動支持環境永續，落實ESG，將溫暖送給需要幫助的弱勢家庭。

「舊鞋救命，樂意同行」- 公益捐獻
本公司實際行動實踐ESG，除了將物資送至舊鞋救命國際基督關懷協會的伯利恆倉庫外，更由梁董事長親自帶領員工們實做志工服務，將愛心傳遞出去。本次公益的物資捐贈有多項條件限制，汰除許多不符合規範的物資，共募集到15袋物資。

目的：
為落實公司治理政策，爰依「道德行為準則」、「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「公司治理實務守則」、「人權政策」設置檢舉流程。

適用範圍：

• 違反本公司適用的法令或規範以及公司政策、制度或道德行為準則等相關規定的行為。
• 任何損害公司權益或有損害之虞的行為，如舞弊、侵占公司資產、收取不當利益等。

受理檢舉單位：

• 受理及立案：公司治理主管及稽核主管。
• 調查：董事長指定之專案負責人或調查小組。

檢舉管道：

• 本公司建立並公告獨立檢舉信箱，供公司內部及外部人員使用：
  檢舉郵件信箱：relationship@mangot5.com
• 檢舉人應至少提供下列資訊︰
  1. 檢舉人真實姓名及連絡電話或通訊地址；
  2. 被檢舉人姓名、服務單位或所屬部門職稱及其他足資識別被檢舉人身分之資訊；
  3. 提出具體檢舉事由及事證，其內容應儘可能包括人事時地物。
• 檢舉案件有下列各款所定情事之一者，概不受理：
  1. 匿名、偽名檢舉。
  2. 資料提供不足或無具體內容。
  3. 檢舉事項非屬本制度適用之檢舉範圍。
  4. 檢舉內容屬惡意攻訐、虛偽造假，或顯與事實、論理、經驗法則不符。
  5. 同一事實已由他人檢舉在先而經受理者。
  6. 同一事實業經決定不予受理，或經調查結案。

檢舉處理程序：

• 由受理檢舉單位負責受理及立案，呈董事長指定專案負責人或調查小組查明相關事實。
• 檢舉情事涉及一般員工者應通報部門最高主管及執行長，涉及董事或高階主管者應呈報至獨立董事或審計委員會。
• 調查屬實之檢舉案件應依下列程序處理：
  1. 立即要求被檢舉人停止相關行為，並預為必要之防範或緊急應變措施，且必要時應向主管機關報告或移送司法機關偵辦，或透過法律程序請求損害賠償。
  2. 由相關部門提出書面檢討改善措施，並彙總調查結果、處理方式及後續檢討改善措施，呈報董事會。
  3. 涉及重大違規或有致本公司受重大損害之虞者，調查單位應立即作成報告，以書面通知獨立董事或審計委員會。

檢舉人保護：

• 本公司處理檢舉情事之相關人員應對檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因其檢舉之情事而遭不當處置。